Валютное регулирование и контроль РФ

В силу пунктов 6 и 7 части 7 статьи 79 Закона № 678-ФЗ, резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны: представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора.

Минфин ужесточит валютное регулирование внешнеторговых

67) переводов физическим лицом - резидентом из Российской Федерации в пользу иных физических лиц - резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 555 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица - резидента, за исключением случаев, указанных в пункте 67 настоящей части

Валютное законодательство - определение, финансовые

С учетом указанного, вменяя лицу совершение правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 6 статьи КоАП РФ, Управление в силу части 9 статьи 765 АПК РФ должно доказать совокупность следующих обстоятельств: противоправное поведение общества и непринятие последним зависящих от него мер для предотвращения выявленных нарушений.

Валютное законодательство

Кроме того, вывод о том, что ОАО СУЭК-Кузбасс обязано было указать в качестве ожидаемого срока г. является необоснованным, так как данный срок не включает в себя срок, необходимый для таможенного декларирования ввезенного товара, как того требует Инструкция (п. 66 Приложения №6 к ней).

Валютное законодательство

При таких обстоятельствах, указание в протоколе об административном правонарушении № 87-69/759 от г. на тот факт, что по запросу № 89-56-68/868 от г. уполномоченным банком предоставлена информация об ожидаемом сроке г. опровергается документами с отметками банка (в том числе ВБК по состоянию на г.).

За последнее время валютное законодательство в России развивалось на пути к либерализации. В начале появления валютного контроля был актуален принцип «все, что не разрешено, то запрещено», тогда на данный момент все кардинально отличается и принцип звучит как «Все, что не запрещено, то разрешено»

66. Органы и агенты валютного контроля представляют органу валютного контроля, уполномоченному Правительством Российской Федерации, необходимые для осуществления его функций документы и информацию в объеме и порядке, которые устанавливаются Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

68) документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками, включая документы, выданные органами записи актов гражданского состояния (свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении), вступившие в законную силу решения суда об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении (удочерении), об установлении отцовства, а также записи в паспортах о детях, о супруге и иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

. Уполномоченные банки и государственная корпорация Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) как агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении юридическим лицом - резидентом требований статьи 69 настоящего Федерального закона передают органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к этому лицу, соответствующую ведомость банковского контроля по состоянию на дату выявления нарушения.

Частью 6 статьи КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за несоблюдение установленных порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, порядка и (или) сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, нарушение установленного порядка представления подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок в виде административного штрафа на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Валютный контроль осуществляется с целью соответствия законодательству условий проведения валютных операций. Органы, осуществляющие валютный контроль в РФ: Центральный банк РФ, федеральная служба финансово-бюджетного надзора. Кроме того, банки, подотчетные ЦБ РФ, территориальные органы федеральной службы финансово-бюджетного надзора, таможенные органы являются агентами, осуществляющими валютный контроль.

Основным актом, который представляет валютное законодательство есть Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле». Целью создания Закона было стабилизация валютного рынка внутри страны, установление единой валютной политики на уровне государства, для дальнейшего развития экономического состояния страны и мировой торговли.